Liquiditeitsratio's

Kan je bedrijf zijn rekeningen van het komende jaar betalen? Liquiditeitsratio's vergelijken wat je op korte termijn bezit met wat je op korte termijn moet betalen.

Vlottende activa

Bezittingen die binnen een jaar geld worden.

Liquide middelen (bank en kas)€Debiteuren€Voorraad€Overige vlottende activa€

Kortlopende schulden

Alles wat je binnen een jaar moet betalen: crediteuren, belastingen, kort krediet.

Totaal kortlopende schulden€

Current ratio

1,59

Gezond

Je werkkapitaal is € 130.000: dat heb je over als je al je kortlopende schulden betaalt uit je vlottende activa.

Current ratioGezond1,59

03+

Quick ratioGezond1,05

03+

Cash ratioKrap0,27

03+

Bezit tegenover schulden

LiquideDebiteurenVoorraadOverigSchulden

Rapport

Download je invoer en uitkomsten als overzichtelijk PDF-rapport. Kies in het printvenster voor ‘Opslaan als PDF’.

Naam of omschrijving op het rapport (optioneel)

CR· Current ratio

De ruimste maatstaf: telt alles mee wat binnen een jaar geld wordt. Vuistregel: boven 1,5 is gezond.

Vlottende activa ÷ kortlopende schulden

QR· Quick ratio

Strenger: voorraad telt niet mee, omdat die niet altijd snel te verkopen is. Vuistregel: boven 1.

(Vlottende activa − voorraad) ÷ kortlopende schulden

Cash· Cash ratio

Het strengst: alleen geld dat je nu al op de bank hebt. Kan prima lager dan 1 zijn.

Liquide middelen ÷ kortlopende schulden

Vuistregels verschillen per branche. Een supermarkt kan met een lage current ratio prima draaien; een bouwbedrijf heeft meestal meer buffer nodig.